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2025年个税退税倒计时，纳税人可通过9项专项附加扣除及税优健康险、个人养老金两项叠加福利减少税负。前者涵盖子女教育、住房贷款利息、大病医疗等支出抵扣，后者每年最高可退税6480元（税优健康险1080元+个人养老金5400元）。两项须在12月31日前完成缴存或购买，方可享受当年度抵扣。合理申报、选择最优抵扣项并留存相关资料，有助于最大化退税收益。

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2025 个税退税终极指南：别让补税比别人多！这 2 项福利能退 6480 元，12 月 31 日前必看

2025 年只剩最后 40 天！不少朋友发现，明明月薪没变化，个税却越扣越多？其实这是 “税率跳档” 在作祟 —— 当累计预扣预缴应纳税所得额超过 3.6 万、14.4 万、30 万等临界点时，税率会自动升级，到手工资自然缩水。但同样是缴税，有人能退几千，有人却要补税，核心差距就在是否吃透了税优福利！今天就把超实用的退税攻略拆明白，手把手教你把该拿的钱稳稳攥住～

一、9 大节税项目：有这些支出就能退，别漏报！

（一）7 项专项附加扣除：刚需支出直接抵税，每月都能享

这是国家给的基础 “减税红包”，覆盖教育、住房、医疗、养老等核心场景，符合条件就赶紧申报：

子女教育：家里有 3 岁以上在读子女（幼儿园到博士阶段），每月可扣 2000 元 / 人，多孩可累计，相当于每年能抵 2.4 万元应纳税所得额。
住房贷款利息：名下有首套住房贷款，每月可扣 1000 元，最长能享受 20 年，适合有房贷压力的上班族。
大病医疗：年度内自己或家人医保报销后，个人负担的医疗费用累计超过 1.5 万元的部分，最多可扣 8 万元，相当于最高能退 3600 元（按 45% 税率算），大病支出也能减负担。
住房租金：没买房但在租房的朋友，按城市等级抵扣：直辖市 / 省会等大城市 1500 元 / 月，地级市 1100 元 / 月，县级市及以下 800 元 / 月，和住房贷款利息二选一，选抵扣额高的更划算。
3 岁以下婴幼儿照护：家里有 0-3 岁宝宝，每月可扣 1500 元，双职工家庭能减轻育儿成本压力。
继续教育：提升自己也能减税！学历教育（如专升本、读研）每月扣 400 元，最长扣 4 年；考职业资格证（如教师资格、CPA），拿证当年一次性扣 3600 元。
赡养老人：独生子女每月可扣 3000 元，非独生子女可和兄弟姐妹分摊，建议让税率高的一方多分摊或全额申报，节税效果更明显。

（二）2 项 “叠加退税” 神器：最高能退 6480 元，年底前必须搞定

这两项是隐藏的 “退税大招”，单独申报就有惊喜，叠加后优惠拉满，年薪超 6 万的朋友千万别错过：

税优健康险：每年最多可抵扣 2400 元应纳税所得额，按最高 45% 税率计算，最多能退税 1080 元。关键是它能带病投保，还能报销医保外的部分费用，减税 + 保障一举两得。
个人养老金：每年缴存上限 1.2 万元，这部分钱直接免征个税，按 45% 税率算，最高能退税 5400 元。相当于国家帮你 “补贴” 养老，还能额外拿退税红包。

划重点：这两项福利可以同时申报！1080 元 + 5400 元 = 6480 元，相当于白拿一笔 “年终补贴”，错过就要再等一年！

二、节税小技巧：这样申报，退税更多更省心

二选一最优解：住房贷款利息和住房租金不能同时享受，根据自己的城市等级和贷款情况，选抵扣额高的一项，比如在一线城市租房（1500 元 / 月）比房贷利息（1000 元 / 月）更划算。
夫妻分摊有讲究：子女教育、婴幼儿照护、赡养老人等项目，尽量让收入高、税率高的一方全额申报，比如丈夫税率 25%、妻子税率 10%，由丈夫申报可多退不少税。
资料留存好：申报大病医疗要保留医疗费用票据，继续教育要留存学历证明或职业资格证书，避免后续税务核查时出问题。